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上海大众出租汽车股精彩推荐份有限公司1992年年度报告

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大众交通(600611)公告正文

上海大众出租汽车股份有限公司1992年年度报告 公告日期:1993-04-17


    上海大众出租汽车股份有限公司1992年年度报告

一、公司基本情况
(一)1992年度基本概况和经营业绩。
    1.1992年5月19日.经上海市政府批准,公司由原上海市大众出租汽车公司改制而成。同年6月向社会发行八股1000万股(其中社会个人股500万股,法人股500万股),B股2500万股。公司股本结构是:

    国家股                         5000.19万股   占59.26%
    社会个人股                      500万股      占5.82%
    法人股                          500万股      占5.82%
    人民币特种股(B股)              2500万股     占29.1%
    合计                           8590.19万股    100%

    2.公司改制后,在广大股东的关心和支持下,在公司全体员工的共同努力下,进一步完善经营机制,加强企业内部管理.深化劳动人事制度改革,加快发展主业,公司营运车辆在原有900辆基础上,发展到1100辆。公司和国际上最大的租车集团Hert(赫兹)合作,组建成立了国内首家中外合资的租车公司:上海大众赫兹汽车租赁有限公司,公司在1991年牵头组建“浦东大众出租汽车股份有限公司”取得成功的基础上,1992年下半年又相继组建了杭州大众、山东大众和无锡大众。这三家大众连锁企业都是当地省政府批准的规范化股份制企业。公司还积极开拓了旅游、汽车修理、房产、商业等产业,取得了良好的经济效益.
    3.上海大众出租汽车股份有限公司董事会谨向各位股东宣布:本公司截至1992年12月31日止会计年度经立信会计师事务所中国注册会计师朱培微审定的主要经营业绩如下:(万元)

项目                 1992年度(6月-12月)实绩   1992年度招股书计划数
销售收入                  4,375.57                    9,120
成本税金及其他支出        2,286.52                    6,406.8
其他销售利润               133.77
利润总额                  2,222.82                    2,713.2
所得税                     333.42                      406.7
税后利润                  1,889.40                    2,306.5
每股税后利润(元/股)0.377                                  0.2685

    附注:计算每股税后盈利中税后利润按财政部门有关规定:
    以股份制税后利润除以经营月份数,乘以12个月折算1992年全年税后利润额,即:188040÷7×12=3.23897(万元)有关业绩资料详见立信会计师事务所《信会师字(93)第173号查帐报告》.
    4.公司董事会在充分考虑股东权益和公司长期发展战略的基础上,按上海市人民政府1992年第15号令关于《上海市股份有限公司暂行规定》提出建议.经股东代表大会98.88%讨论表决通过1992年度利润分配方案和分红派息决议,

                  决议比例     分配额(万元)     法定比例
法定盈余公积金     10%           188.94         10%
公益金             30%           566.82
任意盈余公积金     14.5%        274.62
普通股红利         45.5%        859.02
期末末分配利润
合计               100%       1,889.40

    公司按招脸说明书承诸的1992年度每股红利额0.033元(1元1股)的基础上、适当提高分红比率,体现利益共享原则,以1992年度859.02万元红利分配基金,即每股分得红利0.10元人民币
(二)1993年业务发展规划及盈利预测
    1.1993年公司计划新增营运车辆300辆,更新营运车辆200辆,期末营运车辆数达到1400辆,以缓和上海出租汽车的供求矛盾。在已有两个汽车修理厂的基础士,再建一个汽车修理厂,在保证内部车辆维修的同时,开拓外部汽车修理业务.
   积极扩展租车业务,到年底使租赁车辆达到300辆,扩大旅游业务,积极开发房地产业、商业、国际贸易.积极支持由大众物资公司、大众工贸公司、大众商行、大众商汇等实业发起组建的来大信用社,开展金融业务。努力使公司形成一业为主,多种经营,立足上海,面向全国,走向世界的企业集团.
    2.1993年度经济效益预测:
    根据董事会要求,1993年度的税后利润要确保4500万元,力争5000万元,具体组成见附表。
    单位:万元 

   项目       营业额   成本及税金   利润总额  所得税 税后利润
(1)出租汽车    9000     4880         4120        618     3502
(2)租车业      1110      943          167         45      122
(3)房地产业    1970     1570          400                 400
(4)旅游业       250      228           22                  22
(5)汽车修理业  1000      830          170                 170
(6)汽配销售    2000     1900          100                 100
(7)广告业        30       10           20                  20
(8)其他收益     166                   166                 166
   合计       15526    10361         5165        663     4502

    注:1.第(3)至(7)企业1993年度均享受减免所得税的政策
       2.第(8)项系指被投资企业1993年末(按成本法计算)返回给本公司的税后利润
    以上预测按公司现有的资产和企业状况为依据,并经立信会计师事务所信会师报字(93)第349号文审定。
二、公司高级管理人员简况
    董裹长兼总经理:杨国平先生.38岁,大亨毕业,经济师,持有公司股票800股.
    董事级别总经理:张锡蛾先生,46岁,大专毕业,会计师,持有公司股票900股.
    董事兼副总经理:金顺发先生,42岁,大专毕业,经济师,持有公司股票900股,
    董事故计财部主任:章克坚先生,37岁,大专毕业,会计师,持有公司股票600股.
    董事兼企管办主任:王振国先生,40岁,大专毕业,经济师,持有公司股票600股。
    董事兼办公室主任:孔炜先生.39岁,大专毕业,助理经济师,持有公司股票600股。
    董事:龚汇汇女士、43岁,大学毕业,现任L海市公用局企管处处长,持有公司股票900股
    董事:黎干生先生,53岁.大学毕业,高级工程师,现任上海市公交总公司经理,持有公司股票900股,
    董事:李龙龄先生,54岁,大学毕业、高级工程师、现任上海市煤气公司经理,持有公司股票900股.
    董事:苗友仁先生,55岁.大学毕业,工程师,现任上海市自来水公司经理.持有公司股票900股,
    董事:周晓临先生,47岁,大学毕业,工程师,现任上海市对外经济技术合作公司总经理,持有公司股票900股,
    董事:曹琴芳女士,49岁,大学毕业,高级并坊师,现任上海市人民保险公司投资经营部经理,持有公司股票900股
    董事:张朝福先生,59岁,大专毕业,经济师,现任工商银行上海投资信托公司闸北代理处经理,持有公司股票900股
三、股东情况
    1.截止1992年12月31日,公司股份总额为8590.19万股:国家股5090.19万股,社会个人股500万股.法人股500万股,外资股2500万股
    2.截止1993年4月9日,公司股来共计11741户,其中A股东11530户,B股为21l户.
四、财务状况
(一)会计师事务所1992年度鉴证报告:
    关于上海大众出租汽车股份有限公司1992年度会计报告的检查验证报告书
    信会师报字(93)第173号
上海大众出租汽车股份有限公司:
    立信会计师事务所(以下筒称我所)接受上海大众出租汽车股份有限公司(以下筒称贵公司)的委托,审查其1992年度会计报表。我所根据我国有关法律法规和《股份制试点企业会计制度》,按照《汪册会计师检查验证会计报表规则叮试行)的规定.给合贵公司的具体清况实施了检查内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况等必要的查帐验证程序。经过查验,我所认为本报告后附的贵公司提供的资产负债表(1992年6月1日一一12月31日)利润及利润分配表和财务状况变动表,恰当地反映贵公司1992年12月31日的财务状况和1992年6月1日—12月31日股份制期间的经营成果和资金变动的情况。
    本报告附件(见附表)。 

                                         立信会计师事务所
                                           中国注册会计师
                                       朱培磷  高级会计师
                                         1993年3月10日

(二)财务报表(见附表)。
(三)已审核的上海大众出租汽车股份有限公司1992年度会计报表业经1993年5月5日举行的公司股东大会,以100%赞成票表决通过,今将有关情况说明如下
    1.公司基本情况说明:
    (1)上海大众出租汽车股份有限公司,系经上海市建设委员会于1992年5月10日《沪建经(92)第433号》经批准上海市大众出租汽车公司改组成为上海大众出租汽车股份有限公司。1992年6月15日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委批字(92)第563号》文批准改组为中外合资股份有限公司。
    (2)公司的会计年度为公历.每年1月1日至12月31日止
    (3)公司所属企业均为独立核算,自负盈亏单位,并分别交纫各种税款,年度决算时公司末曾汇总报表。
    (4)固定资产折旧的计算,仍沿用出租汽车行业客车使用年限为8年.
    (5)公司在1992年内末提取坏帐准备.
    (6)存货以实际成本计算。低值易耗品在领用时,所属企业采用“一次法”或“九一法”摊捎.
    (7)公司所属企业概况:

  企业名称               注册地  注册资金         主要业务
上诲大众房地产开发公司   上海    1500万元         房地产经营
上诲大众旅游公司         上海      50万元         旅游
上海大众工贸公司         上海     100万元         商业贸易
上海大中商行             上海      50万元         商业贸易
上海庙行汽修厂           上海     854万元         汽车修理
上海大众管道公司         上海     150万元         管道、管件

    (8)关于税项及税率的规定:

  税项                税率(%)
①企业所得           税按财政部门有关规定交纳 
②营业税
a.客运收入           3
b.旅游收入           5
c,商品批发收入       10(批零差)

③城市建设维护税:分别按营业税的70%计征.
    2.会计报表中有关情况: 
    (1)货币资金年末余额为人民币35,586,442.90元,其中银行存款35,583,373.81元,库存现金为3,069.09元
    (2)应收帐款年末余额为743,636.96元,都是一年以内的应收帐款,
    (3)其他应收钦年末余额为80,542,591.15元
    (4)待摊费用详未余额为568,214.99元,其中客运公司的汽车保险费为待摊费用计131,600元,南泰大楼16楼公司办公用房工程278,506.53元。
    (5)存货年末余额为3,143,249.76元,包括:库存材料2,889,515.60元,物资采购120,550.21元,物资成本差异111,682.72元,低值易耗品21,501.23元。
    (6)长期投资年末余额为53,104,709.94元,
    其中:对外投资

    企业名称                     投资金额(万元)     占该资本%
浦东大众出租汽车股份有限公司      500                35.7%
杭州大众出租汽车股份有限公司      500                 25%
南京中北出租汽车公司              100                2.78%
上海巴士实业股份有限公司          300                 10%
浦东发展银行                      200                 0.2%
山东大众出租汽车股份有限公司      600               27.27%
无锡大众出租汽车股份有限公司      400                 20%
凌伟生化制品有限公司              85.76              27.4%
    合计                        2685.76

    以上8户均占该单位注册资本50%以下,故均按成本法反映。
    (7)固定资产原值年末余额为139,800,361.72元,累计折旧为44,965,682.30元。固定资产净值为94,834.679.42元。
    (8)在建工程年末余额为2,493,391.95元,主要在南浦大桥停车场工程686,544.04元,汽车附属仪器744,646.99元。
    (9)短期借款年未余额为14,647,000元
    (10)应付帐款年末余额为2,092,446.78元
    (11)预收货款年末余额为151,445.99元,其中太原大众汽修厂100,000.00元。
    (12)其他应付款年末余额为9,064,601.99元.
    (13)未付股利年末余额为8,590,190.00元。
    (14)应交所得税年末余额为3,334,225.14元.
    (15)预提费用年末余额为271,884.01元.
    (16)实收资本年末余额为85,901,900.00元.
    (17)法定公积金年末余额为125,144,759.89元,其中:资本公积金为123,255,365.65元。
    (18)营业外收入与营业外支出
    营业外收入246,170.96元,主要是1992年9月-12月的退休费统筹返回计46,148.40元.92年度营业外支出为717,643.09元,其中:退休职工工资14,044.90元.聘用茬工人津贴为266,753.90元.退休费统筹177,619.38元,劳保及医药费支出99,224.91元.
    (19)外汇核算原则根据《股份制试点企业会计制度》中有关规定进行会计处理。
五、财务指标分析 

  1.流动比率(流动资产/流动负债)                      3.12
  2.速动比率(速动资产/流动负债)                      3.03
  3.应收帐款周转率(主营业务收入/应收帐款平均余额)   53.23次
  4.股东权益比率(股东权益/资产总额×100%)          80.22%
  5.脸本净利率(税后利润/股本总额×100%)            37.71%
  6.每股净资产额(股东权益/股本总数)                 2.55元

    注:税后利润是按财政规定按照股份公司成立以来的税后利润除以经营的月份,乘以全年12个月的一径计算。
六、重大事项揭示
1.公司于1992年6月起执行《股份制试点企业会计制度》,因发行B股收入占资本金29.1%,享受中外合资企业税赋待遇.从1993年1月1日起税务主管机关也由原来的市财税四分局转为市外税局。
2.按外税局规定,中外合资公用事业客运服务流转税由原来全民所有制的营业税税率3%降低为工商统一税税率2.5%.
3.公司在19叮年1至5月全民所有制期间实现利润419.11万元,实行税前还贷.公司于1992年12月通过市财税四分局监交清算,并于1993年1月14日申报批准,注销原会计帐户,开设股份制新帐
4.为保障境内外投资老权益,公司聘请安达信会计师事务所对公司1991年度和1992年度的业绩审计,其审计报告已于1993年4月17日在香港“南华早报”上公布。安达信会计师事务所按国际会计准则核数,结果和国内五信会计师事务所审计结果在税后利润上的差异为:
    国际会计准则核数1992年税后利润:    3,347.7万元
    国内立信会计师事务所审计:
    1992年6要12月税后利润 :           1,889.4万元
    两者差异: :                         1,458.3万元
    国际与国内外会计准则差异的主要表现是:
    (1)加速固定资产的折旧,减少利润857.5万元。
    (2)调整1992年1月-5月改制前原成本中提取的大修理基金,增加利润304万元。
    (3)所占联营公司的盈利,增加利润31.5万元。
    (4)1992年1月一5月改制前出售固定资产所得收益增加利润468万元,
    (5)调整1992年1一5月改制煎从成本中提取的购车基金,增加利润615.7万元。
    (6)末实现调剂的美兑现汇汇兑收益增加利润811.6万元。
    (7)税前还贷的92年1月至5月利润总额419.1万元。
    (8)其它因素增利85.3万元
    (9)调整完工后在建工程资本化的利息支出,增加当期费用,减少利润为312.1万元
    (10)税项递延准备,减少利润107.3万元
5.公司正在按照国家有关规定,向上海市国有资产管理局申报购买全民所有制企业—上海市管件铸造厂。

                                         上海大众出租汽车股份有限公司
                                                 1993年5月5日


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